tt@lexpro.by
. Корпоративное мошенничество
Независимый взгляд со стороны, позволяющий идентифицировать угрозы, доказать злоупотребления и выявить ущерб
Форензик — это комплекс мер, которые направлены на выявление корпоративного мошенничества, неправомерных действий сотрудников и коррупции в компании. Как правило речь идет о следующих обстоятельствах:
- воровство и неправомерная эксплуатация активов компании
- конфликт интересов
- мошенничество и внутренняя коррупция (откаты и т.п.)
- фальсификация / манипуляция отчетностью
Корпоративное мошенничество может быть в любых сферах / операциях компании независимо от подразделений, например:
- продажи: предоставление неправомерных скидок или отсрочек, манипуляция с показателями с целью получения бонусов, намеренная отгрузка неблагонадежным клиентам и т.п.
- закупки: "классические" откаты, манипуляция тендерными процедурами, неправомерное использование упрощенных "схем" закупок и т.п.
- маркетинг: завышение стоимости закупаемых услуг у провайдеров маркетингового сервисам, рекламных агентств, рискованные операции с интеллектуальной собственностью и т.п.
- логистика и производство: манипуляция с потерями, остатками и списаниями, воровство и фальсификация результатов инвентаризаций и т.п.
. Служебные расследованияПолный цикл сопровождения служебных расследований по авторским методикам с учетом всех возможных рисков и исходов.
. Сбор доказательствСбор доказательств как на основании материалов компании, так и самостоятельно на основании прав адвоката.
. Ответственность и ущербПривлечение виновных лиц к ответственности: уголовной, административной, трудовой / дисциплинарной и финансовой.
Как это работает
Проводится независимый анализ документов компании: от переписки и договоров до записей в учетных системах. Все собранные материалы фиксируются в т.ч. в целях придания им в дальнейшем статуса доказательств (если будут приняты решения обращаться в суд и/или правоохранительные органы. Адвокат наделен правом сбора и фиксации доказательств.
Обязательно проводятся интервью с сотрудниками и третьими лицами. Это могут быть представители клиентов, подрядчиков и конкурентов, а также других участников рынка. Адвокат обладает серьезным опытом проведения служебных расследований и сможет выбрать по согласованию с клиентом наилучшую тактику поведения, чтоб исключить репутационный и любой иной косвенный ущерб. Результаты интервью протоколируются.
Адвокат вправе собирать и фиксировать доказательства. В ряде случаем допустимо направлять адвокатские запросы, получать выписки из различных баз данных и информационных систем, получать копии документов и т.п.
Вся собранная информация изучается с точки зрения различных аспектов, сравнивается и проверяется. Обычно, многофакторный анализ включает в себя:
- оценку различных операций с точки зрения законодательства и регламентов / процессов компании;
- изучение контрагентов и деловых партнеров
- оценка признаков конфликта интересов
- проверка исполнения принятых обязательств
- несоответствия в документах, признаки манипуляций, подделки и фальсификаций
- оценка состояния активов компании с разных точек зрения: изучение результатов инвентаризаций, финансовой, управленческой и бухгалтерской отчетности и т.п.
В результате выдается официальное заключение, которое включает в себя:
На основании результатов расследования даются рекомендации и перспективы привлечения виновных лиц к ответственности, а также рекомендации позволяющие компании избежать в будущем подобных проблем.
- обобщенную оценку установленных обстоятельств
- выявленные риски и угрозы
- идентифицированные потери и ущерб
На основании результатов расследования даются рекомендации и перспективы привлечения виновных лиц к ответственности, а также рекомендации позволяющие компании избежать в будущем подобных проблем.